哈萨克斯坦加密货币牌照

哈萨克斯坦加密货币牌照概述

哈萨克斯坦加密货币牌照由阿斯塔纳金融服务管理局颁发给在阿斯塔纳国际金融中心注册的公司。哈萨克斯坦自2020年起开始颁发加密货币牌照，相关框架不断完善，直至2023年2月6日随着《哈萨克斯坦共和国数字资产法》的出台而趋于成熟。

哈萨克斯坦的加密业务由专门的监管机构管辖，其管辖范围限于特定的经济区。在哈萨克斯坦，在该区域之外经营加密业务是不被允许的。

多家大型企业已在哈萨克斯坦设立分支机构，包括币安（Binance）、ByBit和Bitfinex等重要参与者。哈萨克斯坦牌照为规模较大的加密公司带来显著的企业优势：

• 免征企业所得税；
• 免征现场员工的个人所得税；
• 便于取得哈萨克斯坦工作签证。

相关法规在支持最常见加密活动（交易所与托管）的同时，还通过“金融科技创新实验室”（Fintech Lab）为创新型和金融类加密相关服务留出空间。这一监管沙盒让加密创业者可以自由地为市场提供独特的服务与产品。

当然，任何时候都必须遵守国内反洗钱/反恐融资规则，以及客户尽职调查（KYC）和风险管理义务。

哈萨克斯坦加密货币牌照：流程与时长

在哈萨克斯坦取得加密货币牌照的流程较为直接，时间约为6至9个月。由于牌照由管辖特定区域的专门监管机构颁发，哈萨克斯坦的流程同时涵盖公司设立与牌照申请。

因此，完整的申请应与公司设立同步提交。两者由同一机构——阿斯塔纳金融服务管理局——负责。

在阿斯塔纳国际金融中心设立加密公司，需要实体办公场所、两名本地员工（反洗钱官和合规官），以及任命一个董事会（董事无需居住在哈萨克斯坦）。

持牌的VASP公司可以方便地在哈萨克斯坦银行机构开立企业账户。

在哈萨克斯坦取得加密货币牌照需要大量准备工作。至少需要提交以下文件：

• 境外母公司的公司文件（如适用）；
• 董事会的简历与背景调查资料；
• 资金来源证明；
• 财务预测及支持收入预测的证据；
• 每位参与人的护照；
• 符合法律要求的政策与程序；
• 做市协议。

哈萨克斯坦加密货币牌照的不同类型

哈萨克斯坦的加密货币牌照框架可分为三个要素：

• 2项“白标”持牌活动：
  • 运营数字资产交易设施；
  • 提供托管服务。
• 金融科技创新实验室及其他金融服务，可支持广泛的服务类型。

由于哈萨克斯坦加密货币交易所牌照由监管金融服务公司（如投资基金）的同一机构颁发并监督，因此还可以取得此类附加牌照，以提供更广泛的加密服务。

作为最便捷、最灵活的机制，金融科技创新实验室框架已被所有在哈萨克斯坦注册的加密公司所采用。需要指出的是，这些公司均为大型交易所的子公司。若一家公司的总部及其唯一牌照设在哈萨克斯坦，则需要取得完整的授权机制才能运营。

该牌照的基础涵盖以下2项加密活动：

• 运营数字资产交易设施（交易所）：运营一个促进数字资产与法定货币或其他数字资产之间买卖或兑换的平台；
• 提供托管服务：保管和管理属于公司客户的数字资产。

哈萨克斯坦加密货币业务的合法性

在哈萨克斯坦，加密货币业务在阿斯塔纳国际金融中心（AIFC）内是合法的。这一相当于自由区的区域由独立机构——阿斯塔纳金融服务管理局（AFSA）监管，为创业者提供有利的经营条件。

AFSA通过一整套框架监管加密货币公司，允许开展不同类型的金融服务。提供托管服务（无论是否涉及加密货币）被归类为受监管活动，而运营数字资产交易设施则被认定为市场活动。

AIFC还设有金融科技创新实验室：这是一个监管沙盒，让创业者在哈萨克斯坦落地，并享受有利于业务增长的条件：

• 免征所得税；
• 英语沟通的监管机构；
• 普通法体系；
• 便于以低成本聘用本地人员。

总而言之，哈萨克斯坦与AIFC正积极吸引加密公司，成功招揽了币安、ByBit、Bitfinex等主要参与者。

哈萨克斯坦的加密货币监管

哈萨克斯坦AIFC的加密货币监管由两方面交汇构成：一方面是AFSA的规则与指引，另一方面是哈萨克斯坦的法律。

AFSA提供在AIFC注册、设立法律实体以及注册获授权活动的框架，其中包括与加密货币相关的活动。

哈萨克斯坦持牌加密公司还必须遵守哈萨克斯坦关于反洗钱和打击资助恐怖主义的法律。合规情况由AFSA监督。

因此，希望在哈萨克斯坦开展加密业务的公司面对的是一个专门机构，其职责正是协助它们设立公司并开展业务。

哈萨克斯坦虚拟加密货币登记册

哈萨克斯坦持牌加密公司被列入AFSA网站的公开登记册。数字资产服务提供商单列一类，其档案中包含获授权活动和发牌日期。

登记册还包含详细的公司信息，如董事会成员、公司资本及其地址。因此，哈萨克斯坦加密货币商业市场的参与者具有完全的透明度。

登记册会定期更新AIFC参与者的新信息。可以查看谁在何时获得了何种加密活动的授权。

哈萨克斯坦虚拟货币登记册中的加密授权流程

在哈萨克斯坦申请加密授权必须做好充分准备。监管机构指出，一些加密企业因急于提交申请表、忽视流程中的关键环节而陷入困境。

精心准备申请是成功取得哈萨克斯坦VASP牌照的关键。只要满足所有标准，加密授权流程就较为直接且相对简单。

哈萨克斯坦公司在加密货币公司登记册中的注册

哈萨克斯坦的VASP牌照仅面向在特定经济区——阿斯塔纳国际金融中心（AIFC）——注册的公司。因此，有时会有说法称哈萨克斯坦不允许加密活动，只有AIFC内可以。

AIFC之所以独特，尤其是在加密业务方面，是因为它由专门机构——阿斯塔纳金融服务管理局（AFSA）——监管和指导。

要启动取得加密授权的流程，项目必须先在AIFC注册法律实体。在AFSA的协助下，这一过程非常简便。

在该经济区注册的公司享有多种企业优势，例如免征企业所得税、优惠的移民制度，以及面向资产管理公司和其他基金的金融跳板。

哈萨克斯坦政府关于加密货币的表态

哈萨克斯坦对加密资产监管采取了严格而积极的方针。一方面，该国将发行加密货币定为非法；另一方面，它在阿斯塔纳国际金融中心内设立例外，以引导甚至促进加密企业在国内设立。

自2020年代初以来，哈萨克斯坦一直是加密货币挖矿的领先国家之一。数字技术部决定顺势而为、加以发展，为此设立了加密挖矿牌照。

通过这些举措，哈萨克斯坦政府表明其充分认识到数字资产行业不断增长的重要性。毫不意外，它希望尽可能分得最大的蛋糕。就目前而言，这意味着与在哈萨克斯坦落地的加密公司形成双赢局面。

在哈萨克斯坦开展加密活动的公司需满足的要求

由于在阿斯塔纳国际金融中心注册公司需要同时注册特定活动，申请人必须从一开始就准备好申请。公司自设立起即作为加密实体注册，并且必须取得牌照，否则注册无法完成。

正因如此，公司设立与申请应同步准备。由于第一步仍是设立拥有本地办公室和哈萨克斯坦企业账户的法律实体，牌照要求将包括：

• 相当于6个月运营支出的公司股本；
• 任命人员：首席执行官、首席财务官、首席技术官和董事。一人可兼任其中多个角色，若其背景与教育经历符合，甚至可兼任全部四个角色。人员无需身处哈萨克斯坦，但位于哈萨克斯坦的人员可享受个人所得税豁免；
• 任命本地员工：反洗钱官和合规官。这两个角色须由两名不同的人员担任；
• 符合哈萨克斯坦现行第191-IV号《反洗钱和打击资助恐怖主义法》的反洗钱/反恐融资及客户尽职调查文件、政策与程序；
• 详细的商业计划，包含3年的财务预测；
• 平台或软件已准备就绪，并符合国际金融委员会的要求。

在这方面，除对公司和获授权市场机构的一般要求外，数字资产公司的运营者还应：

• 提供详细的运营风险评估；
• 提供详细的运营说明、内部控制，以及与保护客户及其资产相关的全部内容；
• 提供详细的网络安全计划，包含确保系统和数据安全的政策与程序；
• 将交易活动（交易所）与保管活动（托管）隔离，以更好地保护客户及其加密资产。

在哈萨克斯坦为加密货币业务设立公司的流程

要申请哈萨克斯坦加密货币牌照，项目应在阿斯塔纳国际金融中心设立公司。该经济区是位于哈萨克斯坦首都阿斯塔纳（原名努尔苏丹）南部、占地1,600公顷的区域。

该区域由专用于承载公司的办公空间组成，提供一系列便利的企业服务。这也说明，在哈萨克斯坦开展加密货币活动的公司应租用办公场所。

公司设立直接通过阿斯塔纳金融服务管理局办理。公司必须注册为金融公司或非金融公司。此外还有第三种机制：面向创新企业的金融科技创新实验室。这一分类涵盖加密公司，为其采用涉及数字资产发行和/或使用的创新商业模式留出空间。

哈萨克斯坦加密货币公司的税务

由于哈萨克斯坦持牌加密公司只能在阿斯塔纳国际金融中心注册，它们享有该自由区的特殊税收条件。

值得注意的是，在AIFC注册的公司就金融服务享受0%企业所得税。AIFC的加密公司还免征增值税。

为鼓励聘用本地团队成员，AIFC注册公司员工所领取的薪金不征收个人所得税。

哈萨克斯坦加密公司的义务

在哈萨克斯坦活跃的持牌加密公司必须始终与AFSA保持沟通。作为强制性要求，持牌实体必须定期向监管机构报告、提供年度审计，并确保持续遵守所有适用法律。

在须遵守的这些规则中，取得牌照时的全部要求依然有效：

• 公司董事会管理须配备合格人员；
• 须配备两名本地员工：一名反洗钱官和一名合规官；
• 须有最新且已执行的反洗钱/反恐融资、客户尽职调查、网络安全、数据保护及客户资产安全相关政策和程序；
• 须持有200,000美元的最低资本以满足审慎要求；
• 须支付每年25,000美元的监管费（外加按季度收取的可变费用）。

违反哈萨克斯坦加密业务义务的处罚

哈萨克斯坦共和国、数字技术部和阿斯塔纳金融服务管理局所提供的一套规则和法律，并未详细列明违法相关的风险。

鉴于该经济区的组织架构以及专门监管机构的存在，预计违法的加密公司至少会面临企业层面和财务层面的处罚。