塞舌尔 加密货币牌照

塞舌尔于2024年推出《虚拟资产服务提供商法》（VASP法），以监管加密业务。

VASP法于2024年9月1日生效，为虚拟资产活动建立了全面的监管框架。该牌照由塞舌尔金融服务管理局（FSA）颁发，该局负责VASP的发牌与监督，确保符合国际标准。VASP法界定并规范了广泛的虚拟资产相关活动，包括发行代币、运营交易所，以及提供托管、经纪和交易服务。

该法将虚拟资产归类为金融资产的一个子集，并将其与法定货币和证券等其他金融资产区分开来。自该法通过之日起，所有从塞舌尔运营的虚拟资产服务提供商均须取得授权。

塞舌尔开展了国家风险评估，以识别洗钱和恐怖融资风险，这影响了VASP法的制定。VASP法规定了对违反虚拟资产法律法规行为的民事、刑事和行政处罚。

《2007年证券法》和《金融消费者保护法》在整体监管框架中发挥作用，就数字资产的分类和消费者保护提供指引。

《国际商业公司法》规定了在虚拟资产领域运营的国际商业公司在注册和持续合规方面的要求。塞舌尔的监管规则符合金融行动特别工作组关于洗钱和反恐融资的建议。塞舌尔还承诺实施经合组织加密资产报告框架（CARF），以实现税收信息自动交换。

在该框架下，任何加密交易所、钱包提供商、场外交易平台或其他加密服务提供商都须取得塞舌尔VASP牌照方可合法运营。在塞舌尔境内或从塞舌尔提供虚拟资产服务，均须依法取得牌照并遵守VASP法。

此类实体包括虚拟资产投资提供商、基金管理人和中介机构，均须遵守VASP法下的牌照和合规义务。

塞舌尔FSA（隶属财政部）负责管理塞舌尔VASP的发牌与监督。它审查申请、颁发塞舌尔VASP牌照，并在发牌后监督合规情况。

• 运营加密货币交易所（法币兑加密和加密兑加密交易平台）、经纪服务和交易服务；
• 为客户数字资产提供托管钱包服务，并须遵守保障客户资产的监管要求；
• 发行代币或推广ICO及其他代币发行服务（FSA对发行和白皮书另有强制监督）；
• 通过ICO募资，最长期限为18个月；
• 加密相关的咨询或投资组合管理服务，包括投资服务和咨询服务。

塞舌尔吸引加密企业家的原因有几点：

• 声誉良好的离岸司法管辖区：塞舌尔以其稳健且具激励性的金融业务框架闻名。塞舌尔VASP牌照对合作伙伴和银行而言是积极信号，同时仍具备离岸司法管辖区的优势：灵活性和低税负；
• 快速高效的牌照程序：在塞舌尔取得牌照的时间短于大多数其他司法管辖区。公司注册只需数日，依据VASP法，VASP牌照最快可在90天内获批；
• 加密牌照成本处于较低水平：政府申请费为75,000 SCR（约5,500美元），此外每年还需根据活动类型缴纳另一笔费用。年费从75,000 SCR到375,000 SCR（约27,500美元）不等。持牌人须在规定期限内缴纳年费，以维持牌照在塞舌尔法律下的有效性。法律未明确规定实缴资本要求。但良好实践强烈建议准备10,000至50,000美元的资本，以在牌照流程中向FSA证明财务稳健和偿付能力；
• 税收优势：塞舌尔VASP公司可注册为国际商业公司（IBC），其境外来源收入无需缴纳企业所得税。根据FSA指引，VASP的塞舌尔来源收入按1,5%的税率征税；
• 企业家的保密性：塞舌尔为公司所有权提供高度隐私保护（IBC的股东信息不公开），并有健全的资产保护法律。FSA出于合规目的会知悉公司的主要负责人，但这些信息不会向公众公开。

而成功的关键优势在于：一位可靠的法律专家，例如LegalBison，确保所有步骤顺利完成。请致电我们，谈谈您的项目。

塞舌尔的吸引力之一在于相较其他司法管辖区更具成本效益。以下是典型费用明细（美元）：

• 公司注册费： 由我们的服务全额涵盖；
• 标准公司续期费： 同样包含在我们的方案中；
• 牌照申请费（FSA）： 75,000 SCR（约5,500美元，向FSA支付的一次性审查费，不予退还）。在提交申请时支付；
• 专业服务费： LegalBison提供端到端协助方案。请直接向我们的顾问团队索取报价，您将获得包含所有其他费用的估算；
• 股本： 如前所述，法律规定了最低资本，但未公布统一适用的一刀切要求。您应计划向公司账户注入一定资金以证明流动性。这笔资本仍属于您，可用于经营业务（不同于某些国家要求资本必须冻结）；
• 本地办公室与董事费用： 为本地实质编制预算：马埃岛的小型办公空间每月最低可至200–500美元（灵活办公室）。如您需要，我们可协助提供名义常驻董事。这些是维持合规的持续性支出；
• 其他费用： 如果您计划在塞舌尔实际安置人员或设备，请将相关成本计入预算。同时考虑保险费用，因为VASP法规定了强制保险要求。

要点： 取得塞舌尔加密货币牌照相对可负担。许多客户发现，即便计入服务费，总成本也仅为在瑞士等司法管辖区支出的一小部分，而0%的税收环境带来的长期节省远超前期成本。

取得牌照后，经营业务会产生持续义务，远比监管严格的市场更轻，但仍须遵守。所有在塞舌尔VASP框架下提供虚拟资产服务的实体都必须遵循以下持续合规要求：

• 监管报告： 您需要定期向FSA提交报告。通常包括年度合规报告、董事或所有权变更，以及在出现任何反洗钱问题时向FIU提交的可疑活动报告（SAR）。作为反洗钱/反恐融资义务的一部分，您须监控可疑交易并向相关机构报告，以帮助防止洗钱和恐怖融资。LegalBison可继续担任您的合规顾问，编制这些报告；

• 在塞舌尔举行会议： VASP法鼓励在塞舌尔举行董事会会议（这是证明经济实质的一部分）。塞舌尔的持牌VASP必须每年在塞舌尔实地举行至少两次董事会议和四次管理人员会议。我们的团队可协助协调这些会议，并提供本地会议场所；

• 公司续期： 确保每年续期您的IBC资格（缴纳简单费用即可）。加密牌照本身目前没有固定有效期（只要您合规并缴纳年度公司费用，牌照持续有效），但请留意任何新规——例如，如果FSA未来转向年度续期模式，LegalBison将及时通知您并协助维持合规；

• 持续反洗钱/KYC合规： 继续按经批准的政策对客户实施严格的反洗钱审查。FSA或FIU可对您的合规情况进行审计。我们建议为团队安排年度反洗钱培训（由我们提供），并视情况每两年进行一次独立反洗钱审计，以确保一切合规。主动维护合规可保住您的良好信誉；

• 扩展或变更： 如果您计划新增服务（例如原本只做交易所，现在要提供托管），您可能需要通知FSA或寻求其批准，具体取决于该服务是否在牌照范围内。作出重大变更前请咨询我们。同样，公司实益拥有权的变更通常需要FSA事先批准——如需变更牌照，我们将代为办理相关申请。

总体而言，塞舌尔作为监管机构是合作且直接的——只要您保持沟通并履行基本义务，就不应遇到困难。LegalBison的本地合作伙伴在发牌后随时提供协助，确保您的业务每年100%合规并保持良好信誉。

关于在塞舌尔经营加密业务存在一些常见误区。这些误区主要源于塞舌尔是离岸司法管辖区且监管出台较晚。让我们快速做一次事实核查。

不对，塞舌尔并非没有加密货币监管的司法管辖区。2024年VASP法明确规范所有与虚拟资产相关的活动。遵守法律并取得牌照是强制要求。——《2024年虚拟资产服务提供商法》第5(1)条——《2024年VASP法》宗旨条款

不对，塞舌尔并非没有反洗钱/反恐融资规则和尽职调查义务。塞舌尔基本遵循FATF建议。——《2024年虚拟资产服务提供商法》第43条及附表四A部分第12项——《2024年虚拟资产服务提供商法》第4(2)(i)条及附表四A部分第3项——《2020年反洗钱和反恐融资法》

不对，塞舌尔的加密货币牌照并不附带银行账户。塞舌尔VASP牌照会大幅提高被银行机构接受的可能性。但这绝不能保证能在塞舌尔银行开立账户。

不对，塞舌尔没有不同类型的VASP牌照。只有一种牌照，注册时可登记不同活动，并在活动变更后相应变更。——《2024年虚拟资产服务提供商法》第7条——《2024年虚拟资产服务提供商法》附表一——《虚拟资产服务提供商牌照申请指引》第2.2.1条

不对，在塞舌尔取得VASP牌照不要求塞舌尔中央银行事先批准。只有当申请人已持有中央银行依《金融机构法》或《国家支付系统法》监管的牌照时，才需要中央银行批准。——《2024年虚拟资产服务提供商法》第7(5)条——《虚拟资产服务提供商牌照申请指引》第6.2.1(o)条

不对，仅凭主法和指引就期待一个统一适用的最低股本数字并不正确。这些文件确认存在最低实缴资本要求，并在单独的《2024年VASP条例》中规定，但并未列明具体金额。申请人必须证明偿付能力以及满足这些规定财务义务的能力。——《2024年虚拟资产服务提供商法》第16(1)条——《虚拟资产服务提供商牌照申请指引》第7.1(c)条

塞舌尔规范虚拟资产服务提供商（VASP）的框架包括以下内容：

• 《2024年虚拟资产服务提供商法》（2024年第12号法）是核心法律，建立牌照制度，界定VASP和虚拟资产，列明允许的活动，规定要求（包括实质要求），确立FSA为监管机构，并授予检查、调查和执法权力；

• 该法由FSA发布的一套指引加以补充，对VASP框架的某些方面作出细化规定；

• 《反洗钱和反恐融资法》将VASP界定为报告实体，并规定强制性的反洗钱/反恐融资义务，包括客户尽职调查、记录保存、可疑交易报告和合规官要求；

• 《2013年金融服务管理局法》设立FSA，并赋予其总体监管、监督、执法和检查权力，这些权力明确延伸至其在VASP法下的职责；

• 《2016年国际商业公司法》（2016年第15号法）具有相关性，因为IBC是符合资格申请VASP牌照的实体。该法规定了IBC的注册和持续合规要求，并包含禁止无牌从事VASP活动的条款。VASP法还对该法作出相应修订；

• 《1972年公司法》同样相关，依该法注册的公司同样是VASP牌照的合格实体。该法也被援引作为审计标准；

• 《2022年金融消费者保护法》经VASP法修订，将VASP持牌人纳入其适用范围，规定消费者保护义务。

申请免费咨询

请记住，LegalBison可以指导您满足以下全部条件：

在塞舌尔注册的公司。 LegalBison建议采用国际商业公司（IBC），因为它具备离岸实体的简便性和灵活性，同时享有税收优惠。

在塞舌尔的实体办公室。 在塞舌尔拥有注册办公地址是强制要求。此外，根据新的VASP规则，公司应维持实际的本地存在（可以是小型租赁办公空间）。所有IBC还须配备塞舌尔的持牌注册代理。LegalBison可担任此角色，代您处理官方往来函件。

常驻董事。 至少一名董事必须是塞舌尔居民。这是实质要求的一部分，以确保问责。常驻董事应为声誉良好的人士（将进行背景审查）。如有需要，LegalBison可协助物色合格的本地董事。其他董事或股东可以是非居民，所有权没有国籍限制。

适格人员。 所有董事、实益拥有人和高级管理人员都将接受FSA的适格性评估。这意味着：无犯罪记录、具备金融/加密领域的相关经验，以及良好的财务状况。您需要为这些人员提供经公证的护照复印件、地址证明、简历和无犯罪记录证明。

反洗钱/反恐融资合规官。 您需要任命一名反洗钱报告官（MLRO）或合规官。该人员必须为内部员工且具备相应资质，负责持续合规。此人最好具有合规经验，并将担任塞舌尔金融情报机构（FIU）的联系人。

最低资本与偿付能力。 VASP法要求申请人证明拥有充足的财务资源。与一些设有固定资本要求的司法管辖区不同，塞舌尔逐案评估资本。在实践中，建议证明至少50,000美元的实缴资本（或可用资金），因为这曾是其他金融牌照（如证券交易商牌照）过去的资本要求。资本可用于业务经营，但必须到位以确保偿付能力。FSA还可能要求提供资金证明（银行对账单等）予以核实。

商业计划与合规文件。 需要一份全面的商业计划，说明拟提供的服务、目标市场、收入模式和风险管理。您还必须编写内部政策，涵盖反洗钱（AML）、客户尽职调查（KYC）程序、网络安全措施和记录保存。这些文件应与塞舌尔反洗钱法律和VASP法规定保持一致。LegalBison将提供模板和指导，帮助您制定符合FSA期望的政策。作为申请的一部分，您必须开展风险评估，识别并处理潜在的洗钱、恐怖融资和运营风险。还需持续进行风险评估，以确保持续符合监管义务。

IT与安全。 FSA希望了解您已建立安全的系统（尤其是运营交易所或托管业务时）。虽然申请阶段没有正式的IT审计，但申请表会询问网络安全措施。您应规划安全的托管方案（如持有客户加密资产）、欺诈防范，以及视情况整合转账旅行规则合规。保障客户资产是监管义务，您必须通过隔离账户、托管协议和稳健的网络安全措施保护客户资产。虚拟资产转移须符合国际标准，例如旅行规则。您的系统应便于VASP之间安全合规地转移虚拟资产，确保妥善交换客户数据并遵守反洗钱措施。

由指定审计师进行审计。 塞舌尔VASP框架要求任命审计师，每年审计财务报表。对于任何本地和人员相关要求，LegalBison都可协助处理，以减轻您的工作负担并确保合规。