台湾加密货币牌照

台湾加密货币牌照概述

金融监督管理委员会（FSC，简称金管会）成立于2004年7月1日，负责监管台湾的金融市场，包括加密货币领域。其设立旨在整合多个监管机构，以有效管理快速成长的金融业。金管会通过监管证券市场、银行与保险业务来确保金融稳定，并进一步促进金融市场的发展。

除金管会外，台湾还有多个政府机构参与加密货币业务的监管。尽管加密货币不被承认为法定货币，台湾中央银行仍会监测相关交易，并提出若干相关建议。负责执行反洗钱（AML）规定的法务部（MOJ）确保合规持续到位。此外，为推动自律，台湾虚拟资产服务提供商协会（TVASPA）充任政府与加密行业之间的桥梁。

尽管加密货币被视为投资资产并以不同方式管理，但在台湾并不被承认为法定货币。自2013年以来，金管会推出了多项新政策并发布多份公告，明确加密货币应被视为虚拟商品，而非法定货币。

主要适用的法律包括：

• 反洗钱法规——加密平台必须遵守《洗钱防制法》下的反洗钱规定。该要求自2018年11月7日起生效。行政院于2021年4月7日进一步明确了《洗钱防制法》所涵盖的业务范围，相关规定自2021年7月1日起施行。
• 《证券交易法》——若某种加密货币被认定为证券型代币，则适用该法。
• 证券型代币发行（STO）法规——于2019年发布，规定了证券型代币的合规措施。

即使在台湾经营加密交易所或资金转移服务无需特定牌照，已登记企业仍须遵守金管会及其他相关机关建议的严格反洗钱与KYC规则，包括建立内部控制制度、追踪可疑交易，并确保多数转账完成实名验证。

该司法管辖区不设最低注册资本要求，并具有许多其他优势。

台湾加密货币业务的合法性

就加密货币而言，金融监督管理委员会（FSC）是主要监管机关，并于2023年3月被正式指定为加密货币的主要监管机构。

相关法律包括：

反洗钱（AML）法律。自2021年7月1日起，针对加密企业的反洗钱规定生效，遵守《洗钱防制法》现已成为VASP的法定义务。

加密企业指导原则。金管会于2023年9月发布了更新版指导原则。《虚拟资产服务提供商管理指导原则》的目标十分明确：提升加密货币行业的透明度，并加强消费者保护。加密发行方必须发布白皮书，并遵守有关资产托管与内部控制的所有法规与最佳实践。

实施时间：

• 2021年7月1日：加密货币企业反洗钱规定生效。
• 2023年3月：金管会被正式指定为加密货币的主要监管机关。
• 2023年9月：针对加密企业的新指导原则出台。

台湾虚拟资产服务提供商协会

2024年6月13日，24家加密货币企业成为台湾虚拟资产服务提供商（VASP）协会的创始会员。该团体成员致力于共同目标：为台湾数字资产市场制定自律规范。协会的使命是推动严格且公平的政策，促进区块链金融在全球范围的扩展。BitoPro创办人Titan Cheng与XREX首席营收官Winston Hsiao担任副主席。

法务部、执法机关与台湾政府将与VASP协会合作打击欺诈及其他违法行为。预期成果包括更完善的资金流动追踪、与台湾反洗钱立法保持一致，以及建立联合平台。

该协会预计将为行业带来多项改善，具体包括：

• 更紧密的合作，
• 更高效的标准化，
• 更高的透明度。

专家表示，这将有助于确保行业健康发展，并进一步保护消费者权益。与此同时，台湾正着手收紧反洗钱政策，并为数字资产实施新规则。因此，协会的努力不仅及时，而且至关重要——对为台湾加密货币行业营造监管完善且安全的环境至关重要。

台湾政府关于加密货币的表态

金管会与台湾中央银行长期以来均采取审慎态度。在2013年12月30日的联合声明中，双方明确表示比特币及其他此类数字资产并非"货币"，而是高度投机性的"虚拟商品"。此后的声明进一步支持了这一立场，例如2014年禁止本地银行为比特币相关业务提供服务的公告，以及2022年要求信用卡收单机构不得为加密资产交易提供服务的函件。

即便在2024年，监管机关显然仍持审慎立场。然而，金管会与中央银行公开表明立场这一事实，本身即说明其已认识到加密货币日益增长的重要性。近几个月来，二者的表态更为频繁。

为数字资产业务制定清晰的监管规则至关重要，而这些有影响力的机构直面该议题，也表明台湾对此有清醒认识。尽管当前路径仍属审慎，但这些官方表态或许意味着台湾已意识到需要应对不断变化的金融格局。

台湾不同类型的加密货币牌照

根据金管会规定，任何提供虚拟资产相关服务的企业，包括加密交易所、钱包服务及其他相关业务，均须取得虚拟资产服务提供商（VASP）牌照。金管会的《虚拟资产服务提供商管理指导原则》明确了这一义务。

VASP牌照旨在确保从事虚拟资产服务的公司遵守严格的反洗钱、反恐融资及其他规则。企业须遵循金管会政策、运行有力的反洗钱系统，并定期报告合规情况。要在台湾受监管的加密领域合法运营，该牌照必不可少。

持有VASP牌照可开展的业务：

• 运营加密货币交易所——包括向零售及机构客户提供服务，为加密交易提供安全且受监管的环境。
• 提供钱包服务——持有VASP牌照的实体可提供数字钱包服务，使客户能够安全地存储、发送与接收加密货币。此类服务须额外努力以满足金管会的合规标准，确保用户安全。
• 合规与市场信任——持续持有VASP牌照可大幅提升公司的声誉与商业可信度。遵守当地规则有助于吸引机构投资和更多用户。
• 加入自律组织——持牌VASP可成为台湾虚拟资产服务提供商协会会员。这有助于推动自律与全行业遵循最佳标准。会员身份可带来更多主动权，并有助于维持合规要求。
• 启动加密项目——您也可以启动并非钱包或加密交易所的项目，但此时有必要寻求个性化解决方案。

这些牌照对于在台湾以受监管且安全的方式开展加密货币业务至关重要。它们通过确保符合本地及更高标准，同时保护服务提供商与客户。

在台湾为加密货币业务设立公司的流程

申请VASP牌照前的首要步骤是在台湾设立公司。该流程始于组建法人实体，通常为有限公司。

首先，须依据《公司法》办理商业登记，并确定合适的业务架构。这包括选定独特的公司名称、编制公司章程，并明确业务经营范围，尤其是与加密相关的部分。此外，须指定至少一名董事，并在必要时依法律要求设立本地办公室。

公司设立完成后，即可专注于满足VASP发牌的具体条件。更多细节请参阅我们的台湾公司设立页面。